forfettario.tax
Il simulatore fiscale del professionista italiano
⚑  Limite € 85.000
Regime Forfettario 2025
Simulatore di Imposte e Contributi Previdenziali
Basato su L. 190/2014 · Aliquote e massimali 2025
Fonti: Agenzia Entrate · INPS · Casse professionali private
I
Dati del contribuente
€
Aggiornata automaticamente dalla categoria ATECO · modificabile manualmente
€
Deducibili dall'imponibile ai fini dell'imposta sostitutiva
Riduzione 35% contributi INPS
Per artigiani e commercianti in regime forfettario
Inserire un fatturato valido compreso tra €1 e €85.000
Attenzione: il limite del regime forfettario è €85.000. Il superamento comporta la fuoriuscita nell'anno successivo.
Simulazione a scopo orientativo. I valori sono indicativi e non costituiscono consulenza fiscale professionale. Rivolgersi sempre a un commercialista abilitato.
II
Risultati della simulazione
Compilare il form e premere Calcola
La simulazione includerà reddito imponibile, contributi previdenziali, imposta sostitutiva, riepilogo grafico e scadenze di pagamento 2026.
Imposta sostitutiva
5% / 15%
Limite annuo
€ 85.000
Gest. Separata INPS
26,07%
IVA in fattura
Esente
Metodologia di calcolo — Regime Forfettario (L. 190/2014 e s.m.i.)
4 fasi · Agenzia delle Entrate
01
Reddito imponibile
Si applica il coefficiente di redditività (25%–86% in base al codice ATECO) al fatturato lordo. I costi effettivi non sono deducibili.
Fatturato × Coeff.
02
Contributi previdenziali
Calcolo dei contributi INPS o della cassa professionale privata sull'imponibile. Sono integralmente deducibili dal reddito.
Imponibile × Aliq. INPS
03
Imponibile netto
Dall'imponibile lordo si sottraggono i contributi versati nell'anno solare di riferimento per determinare la base tassabile.
Lordo − Contributi
04
Imposta sostitutiva
Si applica il 15% (o 5% per i primi 5 anni) sull'imponibile netto. Sostituisce integralmente IRPEF, addizionali comunali/regionali e IRAP.
Netto × 5% / 15%
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Agenzia delle Entrate INPS Cassa Forense INARCASSA ENPAM INPGI
Simulatore a scopo esclusivamente informativo. I risultati non costituiscono parere professionale né consulenza fiscale o previdenziale. Basato sulla normativa vigente (L. 190/2014 e successive modificazioni e integrazioni). Aliquote, massimali e minimi aggiornati all'anno contributivo 2025. Si declina ogni responsabilità per eventuali inesattezze. Verificare sempre la propria specifica situazione con un commercialista o consulente del lavoro abilitato.